停牌5个月之后，金磊股份宣布了重组预案，估值27亿的完美影视将借壳上市。

根据方案，金磊股份以全部资产及负债与交易对方石河子快乐永久股权投资有限公司、天津广济企业管理咨询合伙企业（有限合伙）、天津嘉冠企业管理咨询合伙企业（有限合伙）、天津分享星光股权投资基金合伙企业（有限合伙）、浙江创新产业股权投资合伙企业（有限合伙）、杭州凯泰成长创业投资合伙企业（有限合伙）、杭州凯泰创新投资合伙企业（有限合伙）、天津华景光芒创业投资合伙企业（有限合伙）、北京华创盛景投资中心（有限合伙）、深圳市鹏瑞投资集团有限公司所持有的北京完美影视传媒股份有限公司100%股份的等值部分进行置换。

本次资产重组拟注入资产评估作价为272,622.50 万元，拟置出资产评估作价为52,238.94 万元。据此计算，金磊股份向完美影视全体股东合计发行股份287,706,996 股，发行价格为7.66元/股。

据悉，采用收益法评估后企业股东全部权益价值为272,622.50 万元，增值211,366.84 万元，增值率345.06%。

方案透露，完美影视主营业务为电影的制作、发行及衍生业务；电视剧的制作、发行及衍生业务；艺人经纪服务及相关服务业务。2013年，完美影视投资拍摄取得发行许可证的电视剧产量达到530集，电视剧业务收入达9.1亿元。

本次交易完成后，石河子快乐永久股权投资有限公司将成为公司的控股股东，池宇峰将成为本公司实际控制人；天津广济、分享星光、天津嘉冠将分别持有上市公司12.53%、9.14%、7.16%的股份，浙江创新、凯泰成长与凯泰创新作为一致行动人合计持有上市公司8.68%的股份，为本公司的潜在关联方。

值得注意的是，鉴于金磊股份上市未满三年，实际控制人所持上市公司股份尚处于禁售期，公司现有实际控制人之陈连庆、姚锦海向完美影视全体股东约定上述股份转让将在2014 年10 月28 日之后进行，上述股份转让不影响重大资产置换和发行股份购买资产的交易。

根据《业绩补偿协议》，补偿义务人承诺本次重大资产重组完成后拟置入资产2014 年、2015 年及2016 年三个年度合并报表扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别不低于17,500万元、24,000 万元和30,000 万元；若本次重大资产重组2015 年完成，则补偿义务人承诺2015 年、2016 年及2017 年三个年度合并报表扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别不低于24,000万元、30,000 万元和37,500 万元。